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| 題 名 | 虛擬通貨平臺及交易業務事業洗錢防制監理現況及未來展望 |
|---|---|
| 作 者 | 耿一馨; | 書刊名 | 中央警察大學犯罪防治學報 |
| 卷 期 | 32 2023.12[民112.12] |
| 頁 次 | 頁75-105 |
| 分類號 | 585.73 |
| 關鍵詞 | 虛擬通貨; 虛擬資產; 洗錢防制; 管理虛擬資產平臺及交易業務事業指導原則; VASP; |
| 語 文 | 中文(Chinese) |
| 中文摘要 | 近年來虛擬資產及其行業蓬勃發展,帶動科技創新與數 位賦能,但虛擬資產也成為犯罪活動的重要工具,且國際間虛 擬資產交易平台陸續發生重大不法事件,引發各界關注虛擬資 產行業所面臨的挑戰及監理機制等議題,國際間相當重視,我 國也不例外。我國係循 FATF 國際標準,以洗錢防制為基礎, 除 2018 年 11 月修正「洗錢防制法」將虛擬通貨平台及交易 業務事業納入規範外,行政院依該法指定金管會擔任前開事業 之洗錢防制主管機關,金管會並於 2021 年 6 月 30 日訂定 「虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法」, 要求國內業者應執行確認客戶身分、紀錄保存及可疑交易申報 等防制洗錢及打擊資恐措施。惟面臨虛擬資產市場發展所導致 的詐騙、洗錢或非常規經營等活動更為活躍之趨勢,國際組織 積極進行政策建議,各國監理機關亦加速回應朝向多面向之深 化監管。我國也掌握此脈動,行政院於 2023 年 3 月指定金管 會擔任具金融投資或支付性質之虛擬資產平台的主管機關,期 從現有洗錢防制之監理基礎出發,循序漸進強化對國內虛擬資 產平台之管理,以進一步保護客戶之權益。金管會經參考國際 間規範及各方意見,於 2023 年 9 月 26 日發布「管理虛擬資 產平台及交易業務事業(VASP)指導原則」,邁向新的里程。 本文重點介紹虛擬資產洗錢防制國際規範及國內規範,透過國 際經驗及規範趨勢的探討,並關注國際組織及各國主管機關持 續深化之管理方式,思考我國各發展階段與時俱進的適宜規範 方向。 |
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