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題 名 | 試論兩岸反洗錢法規範之變革=A Study on the Evolution of ROC & PRC Anti-Money Laundering Act |
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作 者 | 謝立功; | 書刊名 | 中央警察大學國境警察學報 |
卷 期 | 2 2003.10[民92.10] |
頁 次 | 頁1-11 |
分類號 | 561.2 |
關鍵詞 | 反洗錢; 洗錢防制法; 中國刑法; 重大犯罪; 兩岸刑事司法互助; Anti-money laundering; Money laundering control act; PRC criminal law; Severe crime; ROC & PRC mutual legal assistance in criminal matters; |
語 文 | 中文(Chinese) |
中文摘要 | 兩岸目前各自存在著嚴重的洗錢犯罪問題,且呈現出兩岸跨境洗錢犯罪現象,然以往兩岸不論是公安或警察均不是非常重視洗錢犯罪。其原因可能是僅將之視為經濟犯罪的一種,其實各種犯罪均常透過洗錢漂白其不法所得。故執法人員應瞭解防制洗錢相關規定,善用追查資金之技巧,尤其是職司國境線上執法的國境警察,更應具備此種犯罪偵查的基本素養。今(92)元月中國人民銀行公布《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》、《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》等三種法規範,並自今年三月一日起開始施行。前述一個《規定》和兩個《辦法》可謂金融機構反洗錢之具體規定,象徵中國大陸在反洗錢預防工作所邁出的一大步。同樣地,在今年元月,我立法院三讀通過洗錢防制法部分條文修正案,次(二)月六日公布,修正部分今年八月六日開始施行。兩岸反洗錢相關規範之變革,固係本文討論之重點。另雙方若能進而採取刑事司法互助之作法,例如交換洗錢犯罪情資、代為調閱金融機構帳戶資料、協助清查可疑資金流向、凍結犯罪不法所得、沒收分享等,以共同打擊、遏阻洗錢犯罪,更將是本文的積極目的。 |
本系統中英文摘要資訊取自各篇刊載內容。